Книга покупок: куда занести счет-фактуру, которая была выписана во втором квартале, а товар по ней оприходовали в третьем?

Comments

• Добрый день! Для того чтобы принять НДС к вычету, должны быть соблюдены следующие требования:
  - товар (материал и т.д) должен быть принят к бухгалтерскому учету, и предназначен для операций, облагаемых НДС
  - счет-фактура должны быть в наличии и правильно оформлена.
  В Вашем случае Вы принимаете на учет товары в третьем квартале, значит и НДС принимаете к вычету в третьем квартале.
• Спасибо большое за ответ! Получается надо будет подавать а налоговую уточненную декларацию. А в книге покупок, если она в электронном виде, просто перенести эти данные в третий квартал? Как правильно теперь исправить эту ошибку?
• День добрый! Дата с/ф какая? Если допустим выписана в июне, а к Вам по почте пришла в июле - то верно отражаете в 3 квартале (сохраняете конверт 😓 )
• Получается, Вы не правомерно приняли к вычету во 2-м квартале НДС, поэтому надо подать уточненную декларацию. но прежде уплатить разницу в налоге и пени обязательно, иначе штраф 20%.
  Если не распечатали книгу покупок. то перенесите датой оприходования товаров (принятия к учету).
  Да согласна с Александрой, в этом случае обязательно сохраняете конверт, а ну а товары то приняты к учету только в третьем квартале.
• Товар пришел из Питера 2 июля и счет фактура с ним. Декларацию подавали на возврат из бюджета. Конторка у нас маленькая, только начали работать. Продаж во втором квартале нет. с документами начали разбираться только тогда, когда налоговая запросила книгу покупок, книгу продаж и все остальное. когда делала декларацию - на это вообще внимание не обратила. А когда занялась книгой - появилось много вопросов. То есть сейчас я подам уточненную декларацию. А штраф за такую ошибку большой?
• Цитата: Спасибо большое за ответ! Получается надо будет подавать а налоговую уточненную декларацию. А в книге покупок, если она в электронном виде, просто перенести эти данные в третий квартал? Как правильно теперь исправить эту ошибку?

  
  Добрый день!
  Вам нужно будет составить доп.лист к книге покупок за 2 квартал (аннулировать запись регистрации сф). Сдать уточненку, но перед сдачей уточненки - доплатить налог и пени, чтобы избежать штрафа.
• Цитата: Товар пришел из Питера 2 июля и счет фактура с ним.

  
  Добрый день.
  Все же уточните, пожалуйста, когда пришел товар - во втором или в третьем квартале. Здесь Вы пишете, что во втором, а в заголовке - что в третьем.
  Если во втором, то снимать вычет оснований не вижу.
• Цитата: Цитата: Товар пришел из Питера 2 июля и счет фактура с ним.Добрый день.Все же уточните, пожалуйста, когда пришел товар - во втором или в третьем квартале. Здесь Вы пишете, что во втором, а в заголовке - что в третьем.Если во втором, то снимать вычет оснований не вижу.

  
  Добрый день. 2 июля - это уже третий квартал, Игорь 😇
• Цитата: Добрый день. 2 июля - это уже третий квартал, Игорь 😇

  
  О-о-ох...
  Да, это уже я маху дал 😀
  Спасибо!
• Спасибо за ответы!